VCI · CTCP Chứng khoán Vietcap

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2025	2024
1.1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	2,356.3	1,778.6
a. Lãi bán các tài sản tài chính	2,349.5	1,759.4
b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	-0.8	3.9
c. Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL	7.4	18.8
d. Chênh lệch giảm do đánh giá lại phải trả chứng quyền đang lưu hành	0.2	-3.4
1.2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	44.2	23.1
1.3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu	1,204.8	872.9
1.4. Lãi từ các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)	277.1	225.0
1.6. Doanh thu môi giới chứng khoán	1,000.2	729.6
1.8. Doanh thu hoạt động tư vấn	82.4	50.6
1.10. Doanh thu lưu ký chứng khoán	13.9	14.3
1.11. Thu nhập hoạt động khác	1.4	1.3
Cộng doanh thu hoạt động (01->11)	4,980.2	3,695.5
Doanh thu thuần	4,980.2	3,695.5
2.1. Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lỗ (FVTPL)	1,536.3	991.7
a. Lỗ bán các tài sản tài chính	1,527.1	987.7
b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	-4.7	2.9
c. Chi phí giao dịch mua các tài sản tài chính (FVTPL)	1.0	1.0
d. Chênh lệch tăng do đánh giá lại phải trả chứng quyền đang lưu hành	13.0	—
2.6. Chi phí hoạt động tự doanh	43.4	49.9
2.7. Chi phí môi giới chứng khoán	726.7	595.8
2.9. Chi phí tư vấn	66.9	62.9
2.11. Chi phí lưu ký chứng khoán	17.8	17.2
Cộng chi phí hoạt động (21->33)	2,391.0	1,717.4
Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh	2,589.2	1,978.1
3.1. Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	7.1	21.1
3.2. Doanh thu, dự thu cổ tức, lãi tiền gửi không cố định phát sinh trong kỳ	15.9	14.5
3.4. Doanh thu khác về đầu tư	0.1	15.0
Cộng doanh thu hoạt động tài chính (41->44)	23.2	50.6
4.1. Chênh lệch lỗ tỷ giá hối đoái đã và chưa thưc hiện	6.3	14.6
4.2. Chi phí lãi vay	801.9	764.1
4.4. Chi phí đầu tư khác	45.5	18.7
Cộng chi phí tài chính (51->54)	853.7	797.5
VI. CHI PHÍ QUẢN LÝ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN	144.9	144.7
VII. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG (20+50-40-60-61-62)	1,613.8	1,086.6
8.1. Thu nhập khác	17.4	3.1
8.2. Chi phí khác	2.0	0.3
Cộng kết quả hoạt động khác (71-72)	15.4	2.8
IX. TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ (70+80)	1,629.2	1,089.3
9.1. Lợi nhuận đã thực hiện	1,638.1	1,091.8
9.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-8.9	-2.4
X. CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP	287.3	178.6
10.1. Chi phí thuế TNDN hiện hành	306.2	178.6
10.2. Chi phí thuế TNDN hoãn lại	-18.9	0.0
XI. LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN (90-100)	1,342.0	910.7
11.1. Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho chủ sở hữu	1,342.0	910.7
OTHER COMPREHENSIVE INCOME AFTER TAX	321.7	764.7
12.2.Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán	321.7	764.7
Tổng thu nhập toàn diện	321.7	764.7
13.1.Lãi cơ bản trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)	1,854.00	1,540.00
13.2.Thu nhập pha loãng trên cổ phiếu (Đồng/1 cổ phiếu)	1,854.00	1,540.00
EPS cơ bản	973.73	931.64

Item	2025	2024
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+130)	35,868.9	26,491.8
I. Tài sản tài chính ngắn hạn	35,789.8	26,323.2
1. Tiền và các khoản tương đương tiền	3,213.7	4,743.8
1.1. Tiền	3,213.7	4,743.8
2. Các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL)	2,237.9	846.3
3. Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	412.0	598.0
4. Các khoản cho vay	16,167.2	11,221.7
5. Các tài sản tài chính sẵn sàn để bán (AFS)	13,307.7	8,408.8
6. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài chính và tài sản thế chấp	-2.2	-2.2
7. Các khoản phải thu ngắn hạn	227.0	393.4
7.1. Phải thu bán các tài sản tài chính	69.5	307.3
7.2. Phải thu và dự thu cổ tức, tiền lãi các tài sản tài chính	157.5	86.1
7.2.2. Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày nhận	157.5	86.1
Trả trước cho người bán	217.8	99.8
9. Phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	33.1	31.4
13. Dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu	-24.5	-17.7
II. Tài sản ngắn hạn khác	79.1	168.7
1. Tạm ứng	0.2	0.1
2. Vật tư văn phòng, công cụ, dụng cụ	0.1	0.1
3. Chi phí trả trước ngắn hạn	31.3	33.1
5. Tài sản ngắn hạn khác	47.5	135.4
B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250-260)	137.0	100.3
II. Tài sản cố định	75.3	37.3
1. Tài sản cố định hữu hình	70.5	30.6
- Nguyên giá	150.1	103.7
- Giá trị hao mòn lũy kế	-79.7	-73.1
3. Tài sản cố định vô hình	4.8	6.7
- Nguyên giá	58.9	58.9
- Giá trị hao mòn lũy kế	-54.1	-52.3
IV. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	17.6	12.4
V. Tài sản dài hạn khác	44.1	50.7
1. Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn	8.5	8.1
2. Chi phí trả trước dài hạn	5.4	6.2
4. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán	20.0	26.2
5. Tài sản dài hạn khác	10.2	10.2
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200)	36,005.9	26,592.1
A. NỢ PHẢI TRẢ (300=310+340)	17,996.0	13,647.8
I. Nợ ngắn hạn	17,325.1	13,038.5
1. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	16,064.5	12,573.9
1.1. Vay ngắn hạn	16,064.5	12,573.9
6. Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán	55.0	16.6
8. Phải trả người bán ngắn hạn	106.5	41.3
9. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	16.3	2.7
10. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	229.7	64.5
11. Phải trả người lao động	172.0	185.8
13. Chi phí phải trả ngắn hạn	72.3	75.9
17. Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn	608.8	77.9
II. Nợ dài hạn	670.9	609.3
14. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	670.9	609.3
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+420)	18,009.9	12,944.3
I. Vốn chủ sở hữu	18,009.9	12,944.3
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	13,781.6	9,775.1
1.1. Vốn góp của chủ sở hữu	8,501.0	7,181.0
a. Cổ phiếu phổ thông	8,501,000,000,000.00	7,180,994,800,000.00
1.2. Thặng dư vốn cổ phần	5,280.6	2,594.1
2. Chênh lệch đánh giá lại tài sản theo giá trị hợp lý	2,694.1	2,372.4
7. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	1,534.1	796.7
7.1. Lợi nhuận đã thực hiện	1,542.8	798.3
7.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-8.7	-1.6
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400)	36,005.9	26,592.1

Item	2025	2024
1. Lợi nhuận trước thuế	1,629.2	1,089.3
2. Điều chỉnh cho các khoản	665.0	693.3
- Khấu hao tài sản cố định	14.4	10.8
- Các khoản lập dự phòng	6.8	4.5
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (đầu tư công ty con, liên doanh, liên kết)	-0.6	—
- Chi phí lãi vay	801.9	764.1
- Dự thu tiền lãi	-157.5	-86.1
3. Tăng các chi phí phi tiền tệ	8.3	2.9
- Lỗ đánh giá giá trị các tài sản tài chính ghi nhận thông qua kết quả kinh doanh	8.3	2.9
4. Giảm các doanh thu phi tiền tệ	0.6	-0.5
- Lãi đánh giá giá trị các tài sản tài chính ghi nhận thông qua kết quả kinh doanh	0.6	-0.5
5. Thay đổi tài sản và nợ phải trả hoạt động	-10,644.1	-5,018.5
- Tăng (giảm) tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ	-1,387.8	-723.2
- Tăng (giảm) các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn	186.0	-217.1
- Tăng, giảm các khoản cho vay khách hàng	-4,945.5	-3,229.2
- Tăng (giảm) tài sản tài chính sẵn sàng để bán	-4,496.8	-849.0
6. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	-8,341.0	-3,233.5
(-) Tăng, (+) giảm phải thu bán các tài sản tài chính	237.8	438.1
Increase/decrease in receiables interest of financial assets	86.1	103.2
(-) Tăng, (+) giảm các khoản phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	-1.7	-0.2
- Tăng (giảm) các tài sản khác	87.7	12.1
- Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp)	10.7	-10.5
- Tăng, giảm chi phí trả trước	2.6	13.9
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp	-153.5	-150.3
- Tiền lãi vay đã trả	-816.2	-725.0
(+) Tăng, (-) giảm phải trả cho người bán	-52.9	9.8
(+) Tăng, (-) giảm thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	12.6	5.5
(+) Tăng, (-) giảm phải trả người lao động	-13.7	86.0
(+) Tăng, (-) giảm phải trả, phải nộp khác	145.1	65.6
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh	6.2	2.4
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh	-0.4	-1.2
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chứng khoán	-8,790.7	-3,384.0
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	-59.6	-31.3
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	2.5	—
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư	-57.1	-31.3
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	4,006,506,240,000.00	4,074,440,000,000.00
3. Tiền vay gốc	39,300.0	28,212.2
3.2. Tiền vay khác	39,300.0	28,212.2
4. Tiền chi trả nợ gốc vay	-35,809.3	-24,737.6
4.3. Tiền chi trả gốc nợ vay khác	-35,809.3	-24,737.6
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu	-179.5	-177.8
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	7,317.7	7,371.2
IV. Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-1,530.1	3,955.9
V. Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	4,743.8	787.9
Tiền gửi ngân hàng đầu kỳ:	4,743.8	787.9
- Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK	4,743.8	537.9
- Các khoản tương đương tiền	—	250.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	3,213.7	4,743.8
Tiền gửi ngân hàng cuối kỳ:	3,213.7	4,743.8
- Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK	3,213.7	4,743.8
1. Tiền thu bán chứng khoán môi giới cho khách hàng	462,418.2	313,150.9
2. Tiền chi mua chứng khoán môi giới cho khách hàng	-514,483.7	-338,605.0
9. Nhận tiền gửi để thanh toán giao dịch chứng khoán của khách hàng	52,987.1	25,182.3
10. Tiền gửi ký quỹ của NĐT tại VSD	-605.9	228.3
14. Chi trả phí lưu ký chứng khoán của khách hàng	-17.8	-17.2
Tăng/giảm tiền thuần trong kỳ	297.9	-60.8
II. Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ của khách hàng	2,712.0	2,772.7
Tiền gửi ngân hàng đầu kỳ:	2,712.0	2,772.7
-Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý	1,527.5	1,824.6
-Securities clearing and settlement deposits	1,184.5	948.1
III. Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ của khách hàng	3,009.8	2,712.0
Tiền gửi ngân hàng cuối kỳ:	3,009.8	2,712.0
-Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý	2,289.2	1,527.5
-Securities clearing and settlement deposits	720.7	1,184.5

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
1.1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)	237.8	504.0	750.2	672.3	579.2	354.6	442.9	535.8	447.6	352.3
a. Lãi bán các tài sản tài chính	270.6	470.1	748.9	667.4	579.8	353.3	437.8	533.9	449.3	338.3
b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	-10.4	9.5	-0.7	3.1	-1.9	-1.3	2.5	-0.4	-6.0	7.9
c. Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL	1.8	0.4	1.7	1.8	3.2	0.7	2.6	2.2	5.1	8.8
d. Chênh lệch giảm do đánh giá lại phải trả chứng quyền đang lưu hành	-24.2	24.0	0.2	—	-2.0	2.0	—	—	-0.7	-2.7
1.2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	6.2	5.4	8.5	11.5	12.4	11.8	7.3	4.8	5.0	6.0
1.3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu	463.0	414.5	376.3	313.8	257.7	257.0	251.9	206.4	234.5	180.2
1.4. Lãi từ các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)	228.6	126.7	82.5	59.1	81.1	54.4	88.9	29.5	27.2	79.4
1.6. Doanh thu môi giới chứng khoán	225.7	339.9	257.1	372.8	221.3	149.1	184.2	182.7	180.7	182.1
1.8. Doanh thu hoạt động tư vấn	9.1	11.8	48.2	8.3	4.6	21.2	18.5	11.4	16.4	4.3
1.10. Doanh thu lưu ký chứng khoán	5.1	4.0	3.3	4.7	3.2	2.7	4.8	3.8	3.7	1.9
1.11. Thu nhập hoạt động khác	0.3	0.2	0.2	0.8	0.1	0.2	0.4	0.1	0.8	0.1
Cộng doanh thu hoạt động (01->11)	1,175.8	1,406.5	1,526.3	1,443.3	1,159.7	850.9	999.0	974.4	915.9	806.3
Doanh thu thuần	1,175.8	1,406.5	1,526.3	1,443.3	1,159.7	850.9	999.0	974.4	915.9	806.3
2.1. Lỗ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lỗ (FVTPL)	309.1	442.5	379.1	411.0	591.5	154.6	372.7	252.9	198.4	167.7
a. Lỗ bán các tài sản tài chính	306.5	455.4	370.1	405.6	645.5	105.9	365.9	263.9	188.7	169.2
b. Chênh lệch giảm đánh giá lại các TSTC thông qua lãi/lỗ	2.5	0.0	-4.3	5.3	-49.5	43.8	6.6	-11.3	10.1	-2.6
c. Chi phí giao dịch mua các tài sản tài chính (FVTPL)	0.1	0.0	0.3	0.2	0.1	0.4	0.1	0.2	0.5	0.2
d. Chênh lệch tăng do đánh giá lại phải trả chứng quyền đang lưu hành	-0.1	-12.9	13.0	—	-4.6	4.6	—	—	-0.9	0.9
2.6. Chi phí hoạt động tự doanh	7.8	10.0	10.1	10.6	8.9	13.8	11.3	14.1	10.8	13.7
2.7. Chi phí môi giới chứng khoán	185.7	163.4	197.6	236.7	160.6	131.8	125.3	168.6	134.8	167.0
2.9. Chi phí tư vấn	8.3	11.7	28.4	22.5	6.5	9.5	3.7	29.0	12.0	18.2
2.11. Chi phí lưu ký chứng khoán	4.7	4.2	4.2	4.5	4.8	4.2	6.9	3.6	3.3	3.4
Cộng chi phí hoạt động (21->33)	515.6	631.8	619.4	685.5	772.3	313.8	519.9	468.1	359.3	370.0
Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh	660.3	774.6	906.9	757.8	387.4	537.1	479.1	506.2	556.5	436.3
3.1. Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái đã và chưa thực hiện	-7.5	17.0	0.1	2.5	—	4.6	20.2	—	0.9	—
3.2. Doanh thu, dự thu cổ tức, lãi tiền gửi không cố định phát sinh trong kỳ	4.1	4.3	4.2	3.3	3.9	4.5	4.2	3.7	3.3	3.3
3.4. Doanh thu khác về đầu tư	—	—	—	—	0.1	—	—	—	11.5	3.5
Cộng doanh thu hoạt động tài chính (41->44)	-3.4	21.3	4.3	5.7	4.0	9.1	24.4	3.7	15.6	6.9
4.1. Chênh lệch lỗ tỷ giá hối đoái đã và chưa thưc hiện	-11.9	14.2	0.3	0.2	1.1	4.7	14.6	-2.1	1.2	0.9
4.2. Chi phí lãi vay	319.4	271.6	293.6	191.5	145.2	171.5	197.4	199.1	189.1	178.5
4.4. Chi phí đầu tư khác	52.5	60.3	20.0	11.2	7.1	7.2	5.8	0.3	6.7	5.9
Cộng chi phí tài chính (51->54)	360.0	346.1	313.9	202.9	153.4	183.4	217.7	197.4	197.0	185.4
VI. CHI PHÍ QUẢN LÝ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN	29.3	46.0	53.8	41.6	26.8	22.7	32.5	47.9	34.2	30.2
VII. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG (20+50-40-60-61-62)	267.6	403.9	543.5	518.9	211.3	340.1	253.3	264.7	340.9	227.6
8.1. Thu nhập khác	3.3	—	2.1	—	0.2	15.1	0.0	—	2.8	0.2
8.2. Chi phí khác	—	—	1.9	—	—	0.1	0.0	—	0.0	0.3
Cộng kết quả hoạt động khác (71-72)	3.3	—	0.2	—	0.2	15.0	0.0	—	2.8	-0.1
IX. TỔNG LỢI NHUẬN KẾ TOÁN TRƯỚC THUẾ (70+80)	270.8	403.9	543.7	518.9	211.5	355.1	253.3	264.7	343.8	227.5
9.1. Lợi nhuận đã thực hiện	307.8	357.6	552.8	521.2	161.2	402.9	257.5	253.9	359.8	220.7
9.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-37.0	46.3	-9.2	-2.2	50.3	-47.8	-4.2	10.8	-16.0	6.9
X. CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP	20.2	63.1	100.8	98.7	27.6	60.2	35.0	49.3	64.6	29.8
10.1. Chi phí thuế TNDN hiện hành	27.9	53.9	102.6	99.2	31.5	72.9	35.9	40.2	64.8	37.7
10.2. Chi phí thuế TNDN hoãn lại	-7.7	9.2	-1.9	-0.5	-3.9	-12.6	-0.9	9.2	-0.3	-7.9
XI. LỢI NHUẬN KẾ TOÁN SAU THUẾ TNDN (90-100)	250.6	340.7	442.9	420.3	183.9	294.9	218.4	215.4	279.2	197.8
11.1. Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho chủ sở hữu	250.6	340.7	442.9	420.3	183.9	294.9	218.4	215.4	279.2	197.8
OTHER COMPREHENSIVE INCOME AFTER TAX	-432.1	-818.7	1,369.6	-243.4	-325.0	-479.5	—	—	—	—
12.2.Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại các tài sản tài chính sẵn sàng để bán	-432.1	-818.7	1,369.6	-243.4	-325.0	-479.5	62.2	-255.1	349.2	608.3
Tổng thu nhập toàn diện	-432.1	-818.7	1,369.6	-243.4	-325.0	-479.5	62.2	-255.1	349.2	608.3
EPS cơ bản	176.93	240.58	321.39	427.57	188.13	301.65	223.40	374.30	628.66	450.62

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+130)	38,443.0	35,816.7	35,868.9	29,592.8	21,777.3	23,621.0	26,491.8	20,322.2	23,009.9	19,458.5
I. Tài sản tài chính ngắn hạn	38,244.6	35,643.1	35,789.8	29,223.8	21,609.7	23,269.2	26,323.2	20,188.1	22,609.4	19,197.3
1. Tiền và các khoản tương đương tiền	3,648.9	2,048.2	3,213.7	2,637.1	472.3	2,302.3	4,743.8	2,543.5	3,903.2	1,040.6
1.1. Tiền	3,648.9	2,048.2	3,213.7	2,136.1	472.3	2,302.3	4,743.8	2,543.5	3,888.2	1,040.6
1.2. Các khoản tương đương tiền	—	—	—	501.0	—	—	—	—	15.0	—
2. Các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL)	2,463.1	2,551.2	2,237.9	599.4	777.1	1,195.3	846.3	476.2	1,007.4	839.1
3. Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM)	300.0	412.0	412.0	300.0	933.0	898.0	598.0	310.0	310.0	357.0
4. Các khoản cho vay	17,145.8	16,613.4	16,167.2	13,944.7	11,306.6	10,095.1	11,221.7	10,111.5	7,946.5	8,572.8
5. Các tài sản tài chính sẵn sàn để bán (AFS)	14,047.2	13,088.8	13,307.7	11,456.5	7,782.9	7,523.9	8,408.8	6,513.3	8,513.4	7,687.4
6. Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài chính và tài sản thế chấp	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2	-2.2
7. Các khoản phải thu ngắn hạn	435.7	374.5	227.0	235.4	295.4	293.1	393.4	211.7	910.3	619.6
7.1. Phải thu bán các tài sản tài chính	163.5	238.7	69.5	100.0	167.9	209.1	307.3	128.3	836.7	561.2
7.2. Phải thu và dự thu cổ tức, tiền lãi các tài sản tài chính	272.2	135.8	157.5	135.4	127.5	84.0	86.1	83.4	73.5	58.4
7.2.2. Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày nhận	272.2	135.8	157.5	135.4	127.5	84.0	86.1	83.4	73.5	58.4
Trả trước cho người bán	136.5	540.0	217.8	28.4	24.6	944.6	99.8	1.9	1.1	62.5
9. Phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	44.0	41.7	33.1	42.2	37.7	36.8	31.4	35.3	32.9	33.6
12. Các khoản phải thu khác	50.0	—	—	—	—	—	—	—	—	—
13. Dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu	-24.5	-24.5	-24.5	-17.7	-17.7	-17.7	-17.7	-13.2	-13.2	-13.2
II. Tài sản ngắn hạn khác	198.3	173.6	79.1	369.0	167.6	351.8	168.7	134.1	400.5	261.2
1. Tạm ứng	0.1	0.1	0.2	0.3	1.0	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1
2. Vật tư văn phòng, công cụ, dụng cụ	0.1	0.1	0.1	0.2	0.1	0.1	0.1	0.2	0.2	0.4
3. Chi phí trả trước ngắn hạn	30.3	37.6	31.3	21.0	17.3	24.7	33.1	11.4	25.8	30.9
4. Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	—	—	1.9	1.9
Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	—	—	—	—	—	1.8	—	—	—	—
5. Tài sản ngắn hạn khác	167.9	135.9	47.5	347.5	149.2	325.1	135.4	122.4	372.4	227.9
B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250-260)	1,284.4	1,280.7	137.0	124.7	120.4	106.6	100.3	92.9	95.5	86.1
II. Tài sản cố định	90.6	88.8	75.3	60.0	56.0	42.7	37.3	29.2	32.0	21.9
1. Tài sản cố định hữu hình	86.3	84.4	70.5	54.7	50.3	36.5	30.6	22.7	25.0	14.4
- Nguyên giá	175.8	168.9	—	—	—	—	—	—	—	—
- Giá trị hao mòn lũy kế	-89.5	-84.5	—	—	—	—	—	—	—	—
3. Tài sản cố định vô hình	4.3	4.4	4.8	5.2	5.7	6.2	6.7	6.5	7.0	7.4
- Nguyên giá	59.3	58.9	—	—	—	—	—	—	—	—
- Giá trị hao mòn lũy kế	-55.0	-54.6	—	—	—	—	—	—	—	—
IV. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	18.0	18.2	17.6	14.8	14.1	13.0	12.4	11.8	10.2	10.2
V. Tài sản dài hạn khác	1,175.8	1,173.6	44.1	49.9	50.3	51.0	50.7	51.9	53.2	54.0
1. Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn	1,139.8	1,137.2	8.5	8.5	8.5	8.1	8.1	8.1	8.0	8.7
2. Chi phí trả trước dài hạn	4.6	5.0	5.4	3.5	3.9	5.0	6.2	7.5	8.9	9.0
4. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán	21.2	21.2	20.0	27.7	27.7	27.7	26.2	26.2	26.2	26.2
5. Tài sản dài hạn khác	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2	10.2
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200)	39,727.4	37,097.4	36,005.9	29,717.5	21,897.8	23,727.6	26,592.1	20,415.2	23,105.4	19,544.6
A. NỢ PHẢI TRẢ (300=310+340)	22,589.5	19,778.0	17,996.0	17,047.6	9,458.7	11,147.5	13,647.8	11,773.1	14,246.9	11,367.3
I. Nợ ngắn hạn	22,229.8	19,302.6	17,325.1	16,717.2	9,067.1	10,670.7	13,038.5	11,178.4	13,597.5	10,805.0
1. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	21,703.6	18,243.5	16,064.5	15,867.2	8,618.3	10,310.8	12,573.9	10,832.7	12,392.1	10,239.6
1.1. Vay ngắn hạn	21,703.6	18,243.5	16,064.5	15,867.2	8,618.3	10,310.8	12,573.9	10,832.7	12,392.1	10,239.6
4. Short-term bonds	—	—	—	—	—	—	—	—	120.0	120.0
6. Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán	19.7	49.5	55.0	26.6	18.5	29.5	16.6	14.2	17.1	39.7
8. Phải trả người bán ngắn hạn	2.6	416.4	106.5	244.0	132.2	53.6	41.3	0.5	788.8	164.2
9. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	20.5	15.1	16.3	20.7	19.4	19.0	2.7	4.4	1.8	1.1
10. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	77.9	116.5	229.7	152.6	68.1	108.0	64.5	74.3	96.4	74.1
11. Phải trả người lao động	39.8	4.3	172.0	124.8	73.4	58.5	185.8	187.6	97.4	72.6
12. Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên	—	—	—	—	—	—	—	—	0.1	—
13. Chi phí phải trả ngắn hạn	103.5	79.4	72.3	68.9	71.8	58.0	75.9	52.8	72.6	74.3
17. Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn	262.2	377.8	608.8	212.5	65.3	33.2	77.9	11.9	11.4	19.5
II. Nợ dài hạn	359.7	475.4	670.9	330.3	391.7	476.8	609.3	594.7	649.3	562.3
14. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	359.7	475.4	670.9	330.3	391.7	476.8	609.3	594.7	649.3	562.3
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+420)	17,137.9	17,319.4	18,009.9	12,670.0	12,439.1	12,580.1	12,944.3	8,642.1	8,858.5	8,177.3
I. Vốn chủ sở hữu	17,137.9	17,319.4	18,009.9	12,670.0	12,439.1	12,580.1	12,944.3	8,642.1	8,858.5	8,177.3
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu	14,162.8	14,162.8	13,781.6	9,829.1	9,775.1	9,775.1	9,775.1	5,753.5	4,441.3	4,388.5
1.1. Vốn góp của chủ sở hữu	11,476.3	8,501.0	8,501.0	7,226.0	7,181.0	7,181.0	7,181.0	5,744.7	4,419.0	4,375.0
a. Cổ phiếu phổ thông	11,476,319,250,000.00	8,501,000,000,000.00	8,501,000,000,000.00	7,226,000,000,000.00	7,180,994,800,000.00	7,180,994,800,000.00	7,180,994,800,000.00	5,744,694,800,000.00	4,419,000,000,000.00	4,375,000,000,000.00
1.2. Thặng dư vốn cổ phần	2,686.5	2,686.5	5,280.6	2,603.1	2,594.1	2,594.1	2,594.1	8.8	22.3	13.5
2. Chênh lệch đánh giá lại tài sản theo giá trị hợp lý	1,443.3	1,875.5	2,694.1	1,324.6	1,567.9	1,892.9	2,372.4	2,310.2	2,565.3	2,216.1
4. Quỹ dự trữ điều lệ	—	—	—	—	—	—	—	—	67.5	67.5
7. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	1,531.7	1,281.1	1,534.1	1,516.2	1,096.0	912.1	796.7	578.4	1,784.5	1,505.3
7.1. Lợi nhuận đã thực hiện	1,533.0	1,252.8	1,542.8	1,517.6	1,095.6	951.9	798.3	576.6	1,791.4	1,499.4
7.2. Lợi nhuận chưa thực hiện	-1.3	28.4	-8.7	-1.4	0.4	-39.8	-1.6	1.7	-6.9	5.9
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400)	39,727.4	37,097.4	36,005.9	29,717.5	21,897.8	23,727.6	26,592.1	20,415.2	23,105.4	19,544.6

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
1. Lợi nhuận trước thuế	270.8	403.9	543.7	518.9	211.5	355.1	253.3	264.7	343.8	227.5
2. Điều chỉnh cho các khoản	188.4	141.1	281.7	187.2	105.2	90.8	202.1	192.2	176.5	122.5
- Khấu hao tài sản cố định	5.5	5.3	3.8	3.6	3.7	3.3	2.9	2.9	2.6	2.4
- Các khoản lập dự phòng	—	—	6.8	—	—	—	4.5	—	—	—
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (đầu tư công ty con, liên doanh, liên kết)	—	—	-0.4	0.0	-0.2	-0.0	—	—	—	—
- Chi phí lãi vay	319.4	271.6	293.6	191.5	145.2	171.5	197.4	199.1	189.1	178.5
- Dự thu tiền lãi	-136.4	-135.8	-22.1	-7.9	-43.5	-84.0	-2.7	-9.8	-15.2	-58.4
3. Tăng các chi phí phi tiền tệ	2.4	-12.9	8.7	5.3	-54.1	48.4	6.6	-11.3	10.1	-2.6
- Lỗ đánh giá giá trị các tài sản tài chính ghi nhận thông qua kết quả kinh doanh	2.4	-12.9	8.7	5.3	-54.1	48.4	6.6	-11.3	10.1	-2.6
4. Giảm các doanh thu phi tiền tệ	34.6	-33.4	0.5	-3.1	3.8	-0.6	0.9	0.4	6.0	-7.9
- Lãi đánh giá giá trị các tài sản tài chính ghi nhận thông qua kết quả kinh doanh	34.6	-33.4	0.5	-3.1	3.8	-0.6	0.9	0.4	6.0	-7.9
5. Thay đổi tài sản và nợ phải trả hoạt động	-1,843.9	-1,554.3	-4,108.6	-5,807.5	-1,445.8	717.8	-3,590.0	58.3	99.4	-1,586.2
- Tăng (giảm) tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ	75.1	-303.7	-1,634.9	175.4	465.9	-394.2	-374.3	542.1	-184.4	-706.6
- Tăng (giảm) các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn	112.0	—	-112.0	633.0	-35.0	-300.0	-288.0	0.0	47.0	23.9
- Tăng, giảm các khoản cho vay khách hàng	-532.4	-446.2	-2,222.4	-2,638.1	-1,211.5	1,126.6	-1,110.1	-2,165.0	626.3	-580.3
- Tăng (giảm) tài sản tài chính sẵn sàng để bán	-1,498.5	-804.4	-139.3	-3,977.8	-665.2	285.4	-1,817.6	1,681.2	-389.4	-323.2
6. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	-1,347.6	-1,055.6	-3,274.1	-5,099.1	-1,179.4	1,211.5	-3,127.0	504.3	635.7	-1,246.5
(-) Tăng, (+) giảm phải thu bán các tài sản tài chính	75.2	-169.2	30.5	67.9	41.2	98.2	-179.0	708.4	-275.5	184.1
Increase/decrease in receiables interest of financial assets	0.0	157.5	0.0	0.0	0.0	86.1	0.0	0.0	0.0	103.2
(-) Tăng, (+) giảm các khoản phải thu các dịch vụ CTCK cung cấp	-2.3	-8.6	9.0	-4.5	-0.9	-5.4	4.0	-2.4	0.7	-2.4
(-) Tăng, (+) giảm các khoản phải thu khác	-50.0	—	—	—	—	—	—	—	—	—
- Tăng (giảm) các tài sản khác	-32.0	-88.2	300.2	-197.6	174.9	-189.7	-15.4	252.0	-143.7	-80.8
- Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp)	-4.3	-3.3	6.5	-3.4	3.7	3.9	-7.5	5.5	-9.8	1.2
- Tăng, giảm chi phí trả trước	7.7	-5.9	-12.2	-3.3	8.4	9.7	-20.4	15.8	5.2	13.3
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp	-53.9	-188.5	-10.0	-34.7	-72.9	-35.9	-40.2	-64.8	-37.7	-7.6
- Tiền lãi vay đã trả	-291.0	-261.2	-296.7	-191.0	-135.1	-193.3	-166.9	-224.4	-181.0	-152.7
(+) Tăng, (-) giảm phải trả cho người bán	-10.3	-12.2	-326.9	107.9	998.6	-832.5	-57.1	-789.1	685.9	170.0
(+) Tăng, (-) giảm các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên	—	—	—	—	—	—	—	—	0.1	—
(+) Tăng, (-) giảm thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	-12.6	21.5	-15.6	20.1	3.2	4.8	-5.5	2.5	-4.8	13.3
(+) Tăng, (-) giảm phải trả người lao động	35.5	-167.7	47.3	51.3	14.9	-127.2	-1.8	90.1	24.9	-27.2
(+) Tăng, (-) giảm phải trả, phải nộp khác	48.5	11.4	-17.5	156.6	24.2	-18.2	63.2	0.3	-28.9	31.1
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh	—	—	6.2	—	—	—	2.4	—	—	—
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh	-2.5	-1,129.9	1.6	-0.0	-0.4	-1.6	0.0	0.0	0.0	-1.2
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chứng khoán	-1,639.8	-2,900.0	-3,551.7	-5,129.9	-119.5	10.3	-3,551.0	498.2	671.0	-1,002.2
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	-7.1	-19.4	-23.8	-8.3	-18.2	-9.3	-11.5	-1.7	-12.7	-5.4
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	—	—	2.3	0.0	0.2	0.0	—	—	—	—
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư	-7.1	-19.4	-21.5	-8.3	-17.9	-9.3	-11.5	-1.7	-12.7	-5.4
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	—	—	3,952,500,000,000.00	54,006,240,000.00	—	—	4,021,640,000,000.00	0.00	52,800,000,000.00	—
3. Tiền vay gốc	10,931.1	12,204.0	14,018.0	12,826.9	6,427.0	6,028.0	10,734.8	7,035.8	5,196.4	5,245.1
3.2. Tiền vay khác	10,931.1	12,204.0	14,018.0	12,826.9	6,427.0	6,028.0	10,734.8	7,035.8	5,196.4	5,245.1
4. Tiền chi trả nợ gốc vay	-7,471.0	-10,025.0	-13,820.7	-5,578.0	-8,119.5	-8,291.0	-8,993.6	-8,715.2	-3,043.9	-3,984.9
4.3. Tiền chi trả gốc nợ vay khác	-7,471.0	-10,025.0	-13,820.7	-5,578.0	-8,119.5	-8,291.0	-8,993.6	-8,715.2	-3,043.9	-3,984.9
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu	-212.5	-424.9	0.0	0.0	0.0	-179.5	0.0	-176.7	-1.1	—
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	3,247.6	1,754.0	4,149.8	7,302.9	-1,692.5	-2,442.5	5,762.9	-1,856.1	2,204.2	1,260.3
IV. Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,600.7	-1,165.4	576.6	2,164.8	-1,830.0	-2,441.5	2,200.3	-1,359.6	2,862.6	252.7
V. Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	2,048.2	3,213.7	2,637.1	472.3	2,302.3	4,743.8	2,543.5	3,903.2	1,040.6	787.9
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	3,648.9	2,048.2	3,213.7	2,637.1	472.3	2,302.3	4,743.8	2,543.5	3,903.2	1,040.6
1. Tiền thu bán chứng khoán môi giới cho khách hàng	83,191.6	143,923.2	122,328.1	168,899.7	111,558.0	59,632.4	79,327.9	83,758.4	65,055.2	85,009.4
2. Tiền chi mua chứng khoán môi giới cho khách hàng	-92,424.2	-151,369.7	-130,321.6	-201,803.2	-114,086.9	-68,272.1	-89,363.8	-89,170.8	-70,672.8	-89,397.6
9. Nhận tiền gửi để thanh toán giao dịch chứng khoán của khách hàng	8,080.6	7,872.5	8,040.2	33,205.9	2,950.2	8,790.7	8,851.0	6,463.6	5,497.4	4,370.3
10. Tiền gửi ký quỹ của NĐT tại VSD	-33.8	38.2	-510.2	178.0	315.9	-589.6	576.6	0.0	-342.7	-5.7
14. Chi trả phí lưu ký chứng khoán của khách hàng	-4.7	-4.2	-4.2	-4.5	-4.8	-4.2	-6.9	-3.6	-3.3	-3.4
Tăng/giảm tiền thuần trong kỳ	-1,190.5	460.0	-467.6	475.9	732.4	-442.8	-615.2	1,047.6	-466.3	-27.0
II. Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ của khách hàng	3,469.9	3,009.8	3,477.5	3,001.6	2,269.2	2,712.0	3,327.1	2,279.5	2,745.7	2,772.7
-Securities clearing and settlement deposits	0.0	720.7	—	—	—	—	—	—	—	—
III. Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ của khách hàng	2,279.4	3,469.9	3,009.8	3,477.5	3,001.6	2,269.2	2,712.0	3,327.1	2,279.5	2,745.7
-Securities clearing and settlement deposits	-171.0	955.7	—	—	—	—	—	—	—	—

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Chứng khoán Vietcap (VCI) mà bạn nên biết

Q2/2026 Tính đến quý 2/2026 (lũy kế 12 tháng), lợi nhuận trước thuế hiện đạt khoảng 1.737,3 tỷ, tương đương biên lợi nhuận trước thuế 31,3%, cho thấy nền lợi nhuận vẫn tương đối sạch và khá vững, trong khi biên lợi nhuận còn cải thiện thêm +4,1đ%, cho thấy chất lượng sinh lời đang tốt lên.

Muốn biết nên hành động gì tiếp theo với đà này? Trao đổi với Ngọc Khôi

Đọc toàn văn 8 báo cáo phân tích của HSC về VCI — nghiên cứu từ đội phân tích của công ty chứng khoán, miễn phí cho thành viên iShareInvest.

Đăng nhập còn để theo dõi mã và nhận cảnh báo khi có báo cáo mới.

Đăng nhập miễn phí để đọc Chưa có tài khoản? Tạo trong 1 phút — chỉ cần email.

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định