CDG

Cầu Đuống ·UPCOM ·2021Q3

▲▲ Đang cải thiện tích cực

Giá

—

Giá đóng cửa gần nhất

P/E —

P/B —

EPS 1,620

BVPS 13,157

ROE 9.4%

ROA 7.4%

Biên LN 19.7%

Vòng Quay TS 0.38x

Đòn bẩy VCSH 1.27x

TTM · Áp dụng cho: EPS, ROE, ROA, Biên LN, Vòng quay TS, Đòn bẩy VCSH

Điều gì đang thay đổi

Tính đến 2025, CDG có doanh thu tăng (+17,3%), trong khi biên lợi nhuận cải thiện rõ rệt (+30,8 điểm %) — lợi nhuận đang đạt đỉnh lịch sử. Tuy nhiên, một phần đáng kể lợi nhuận đang được hỗ trợ từ nguồn ngoài hoạt động chính — điều này ảnh hưởng đến chất lượng lợi nhuận.

	                            
	                                DOANH THU TTM
	                            
	                                    28 tỷ
	                                
+17,3%YoY

	                            
	                                BIÊN LỢI NHUẬN RÒNG
	                            
	                                    36,22%
	                                
+30,8 điểm %

	                            
	                                LỢI NHUẬN SAU THUẾ TTM
	                            
	                                    10 tỷ
	                                
+689,7%YoY

	                            
	                                Thu nhập tài chính ròng / LNTT
	                            
	                                    33,3%
	                                
ảnh hưởng đến chất lượng lợi nhuận

Chỉ tiêu	2025	2024	2023	2022	2021
Doanh thu	27.8	23.7	25.5	30.8	18.8
Tăng trưởng	+17%	-7%	-17%	+64%	—
LNST	10.1	1.3	2.1	4.3	3.3
Biên LN ròng	36.22%	5.38%	8.06%	13.94%	17.39%

Chỉ tiêu	Q3'21	Q2'21	Q1'21	Q3'20	Q2'20	Q1'20
Doanh thu	4.3	10.3	4.2	3.3	14.4	6.5
Tăng trưởng	-59%	+146%	+26%	-77%	+122%	—
LNST	0.4	2.1	0.8	1.1	2.0	0.7
Biên LN ròng	9.53%	19.84%	19.35%	32.89%	14.24%	10.43%

Yếu tố tác động đến lợi nhuận CDG

TTM

LNST thuộc cổ đông công ty mẹ giảm so với quý trước, chủ yếu do lợi nhuận gộp suy giảm.

Lợi nhuận gộp ↓ 3,5 tỷ

Chi phí quản lý ↑ 1,5 tỷ

Thuế ↑ 0,4 tỷ

Thu nhập tài chính ↓ 0,3 tỷ

BÓC TÁCH BCTC

Phân tích chi tiết từng khía cạnh tài chính

Lợi nhuận có bền không?

Biên lợi nhuận gần như đi ngang — chất lượng lợi nhuận là yếu tố cần theo dõi thêm.

rất tích cực tích cực ổn định cần theo dõi chịu áp lực

Điều gì đang tác động lên biên lợi nhuận?

Theo dõi mức thay đổi của biên lợi nhuận ròng và các cấu phần vận hành so với cùng kỳ.

Xu hướng sinh lời

Biên LN ròng 19,72% +30,8 điểm %

Biên gộp 45,43% —

Chi phí BH&QL/Doanh thu -31,00% —

Ngoài lõi/Doanh thu 9,73% —

TTM YoY · 2020Q2 -> 2021Q3

Điểm cần theo dõi

Lợi nhuận tài chính ròng đang nâng đỡ biên lợi nhuận

Phần nâng đỡ biên từ lợi nhuận tài chính ròng đang ở mức cao (43,7% LNTT) — cần theo dõi tính bền vững.

Vốn được sử dụng hiệu quả?

Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, tài sản và vốn lưu động.

Doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả không?

ROIC hiện ở mức 8,31%. Theo dõi biên NOPAT và vòng quay vốn để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn.

XU HƯỚNG TRÊN VỐN ĐẦU TƯ

ROIC 8,31% —

Biên NOPAT 17,66% —

Vòng quay vốn đầu tư 0,47 lần —

Vốn đầu tư bình quân 47,1 tỷ —

Cân đối tài sản

Cấu trúc vốn an toàn với đòn bẩy thấp — nợ phải trả 0,14 lần vốn chủ sở hữu, nợ ròng ở mức 0,00 lần vốn chủ sở hữu.

Biến động vốn lưu động đóng góp thêm 10,9 tỷ dòng tiền trong 12 tháng gần nhất, chủ yếu nhờ phải thu giảm và tồn kho giảm, qua đó bù đắp một phần áp lực từ các khoản phải trả giảm.

Biến động vốn lưu động

Phải thu giảm → tăng CFO: +3,5 tỷ

Tồn kho giảm → tăng CFO: +7,4 tỷ

Phải trả giảm → giảm CFO: −0,0 tỷ

Hiệu quả vốn lưu động

Theo dõi tốc độ luân chuyển phải thu, tồn kho và phải trả để đánh giá hiệu quả vốn lưu động.

Theo dõi các thành phần DSO, DIO, DPO để đánh giá hiệu quả luân chuyển vốn lưu động.

Hiệu quả vốn lưu động

Phải thu — —

Tồn kho — —

Phải trả — —

Chu kỳ tiền mặt — —

Rủi ro tài chính có lớn không?

Rủi ro tài chính thấp — đòn bẩy an toàn, CFO và FCF đều dương.

Đòn bẩy và thanh khoản

Đòn bẩy tài chính đang ở vùng khá an toàn, với nợ ròng/vốn chủ ở mức 0,00x và khả năng trả lãi đạt 20,87x.

Hiện nợ ngắn hạn chiếm 100,0% tổng nợ vay, tiền mặt tương đương 87,3% nợ vay và tổng nợ vay ở mức 1,4 tỷ.

Điểm cần theo dõi

Áp lực tái cấp vốn ngắn hạn ở mức đáng lưu ý

Nợ ngắn hạn hiện chiếm 100,0% tổng nợ vay, làm tăng yêu cầu xoay vòng vốn trong ngắn hạn.

Xu hướng đòn bẩy và thanh khoản

Nợ ròng/Vốn chủ 0,00x −0,02x

Khả năng trả lãi 20,87x —

Tiền mặt/Nợ vay 87,3% +44,7 điểm %

Nợ ngắn hạn/Tổng nợ vay 100,0% 0,0 điểm %

CFO/LNST 4,50x —

TTM YoY · 2020Q2 -> 2021Q3

Dòng tiền

Với đòn bẩy an toàn ở phần trên, dòng tiền dưới đây cho thấy khả năng tự tài trợ. Dòng tiền kinh doanh ghi nhận 17,2 tỷ trong 2025, trong khi dòng tiền đầu tư ở mức −16,6 tỷ.

Sau đầu tư, dòng tiền còn lại là 0,6 tỷ, còn dòng tiền tài chính ở mức −3,4 tỷ.

Tỷ lệ CFO/LNST đạt 4.50x.

Sau khi chi 12,0 tỷ cho đầu tư tài sản cố định, doanh nghiệp vẫn tạo ra 7,7 tỷ dòng tiền tự do trong 12 tháng gần nhất.

Chuyển đổi dòng tiền

CFO TTM 19,7 tỷ —

Capex tiền mặt 12,0 tỷ —

FCF TTM +7,7 tỷ —

Kết luận đầu tư

Doanh nghiệp đang cho thấy một bức tranh sáng hơn ở lợi nhuận báo cáo, nhưng phần đáng nhìn kỹ lúc này là chất lượng của mức cải thiện đó. Biên lợi nhuận và LNST có thể đang đẹp lên, nhưng nếu lợi nhuận tài chính, lợi nhuận khác hoặc thuế thấp bất thường đóng góp quá lớn, thì đây chưa phải một nền tăng trưởng đủ sạch để ngoại suy xa hơn. Dù vậy, cơ cấu lợi nhuận vẫn đáng theo dõi ở các kỳ tới, khi phần đóng góp ngoài cốt lõi còn 33,3%.

Cần theo dõi: dòng tiền hiện đã theo kịp lợi nhuận kế toán, với CFO/LNST ở mức 4,50 lần. Tuy vậy, lợi nhuận tài chính ròng vẫn tương đương 33,3% LNTT, nên cơ cấu lợi nhuận vẫn cần được theo dõi thêm.

Dữ liệu BCTC

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Doanh thu	27.8	23.7	25.5	30.8	18.8
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	27.8	23.7	25.5	30.8	18.8
Giá vốn hàng bán	19.1	14.8	16.8	21.8	0.0
Lợi nhuận gộp	8.7	8.9	8.6	9.0	9.0
Doanh thu hoạt động tài chính	0.5	0.1	0.5	1.3	1.4
Chi phí tài chính	0.1	0.1	0.2	0.1	-0.2
Chi phí lãi vay	0.0	0.1	0.2	0.1	-0.2
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	0.0	0.0	0.0	-0.0
Chi phí bán hàng	1.1	0.5	0.4	0.6	-0.3
Chi phí quản lý doanh nghiệp	3.0	8.0	6.0	7.4	-6.5
Lợi nhuận hoạt động	5.1	0.3	2.5	2.2	3.4
Thu nhập khác	7.7	1.9	0.1	3.2	0.0
Chi phí khác	0.2	0.6	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận khác	7.5	1.3	0.1	3.2	0.5
Lợi nhuận trước thuế	12.6	1.6	2.6	5.4	3.9
Chi phí thuế TNDN hiện hành	2.5	0.3	0.5	1.1	-0.6
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	10.1	1.3	2.1	4.3	3.3
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	-0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	10.1	1.3	2.1	4.3	3.3
EPS cơ bản	2,904.00	368.00	592.00	1,239.00	710.90
EPS suy giảm	2,903.92	367.71	592.27	1,238.68	0.00

Item	2025	2024	2023	2022
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	20.7	19.2	19.3	29.4
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	0.4	3.2	0.7	3.5
1. Tiền	0.4	3.2	0.7	1.5
2. Các khoản tương đương tiền	—	0.0	0.0	2.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	15.0	0.0	3.0	8.0
1. Chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	15.0	0.0	3.0	8.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	2.1	5.5	2.5	7.1
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	1.6	3.9	2.2	3.2
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	0.6	1.8	0.1	3.5
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	0.3	0.1	0.3	0.4
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-0.3	-0.4	-0.1	-0.1
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	3.1	10.5	13.0	10.8
1. Hàng tồn kho	3.2	10.6	13.2	10.9
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	-0.1	-0.1	-0.1	-0.2
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.1	0.0	0.1	0.1
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	—	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	0.1	0.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	37.7	33.5	35.8	28.9
I. Các khoản phải thu dài hạn	3.1	3.1	3.1	3.1
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	3.1	3.1	3.1	3.1
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	30.5	27.8	32.1	20.2
1. Tài sản cố định hữu hình	30.5	27.8	32.1	20.2
- Nguyên giá	69.5	71.8	89.5	75.2
- Giá trị hao mòn lũy kế	-39.0	-43.9	-57.4	-55.0
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	3.5	0.2	0.0	5.2
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	3.5	0.2	0.0	5.2
V. Đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	—	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	0.6	2.3	0.6	0.5
1. Chi phí trả trước dài hạn	0.6	2.3	0.6	0.5
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	58.3	52.7	55.1	58.3
A. NỢ PHẢI TRẢ	7.2	8.1	9.1	11.1
I. Nợ ngắn hạn	4.7	6.5	7.7	9.8
1. Phải trả người bán ngắn hạn	0.0	0.1	0.8	0.8
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	0.1	0.1	0.2	0.1
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	1.3	1.4	0.5	0.5
4. Phải trả người lao động	0.4	0.3	0.8	0.9
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	0.4	0.4	0.2	0.1
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	0.2	0.1	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	1.8	2.1	2.2	4.4
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	0.6	1.9	2.9	2.8
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	0.0	0.1	0.1	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	—	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	2.4	1.6	1.3	1.4
1. Phải trả người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	2.4	1.6	1.3	1.4
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	51.2	44.6	46.0	47.2
I. Vốn chủ sở hữu	51.0	44.4	45.8	47.0
1. Vốn góp của chủ sở hữu	34.6	34.6	34.6	34.6
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	0.8	0.8	0.8	0.8
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	-840,000.00	-840,000.00	-840,000.00	-840,000.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	6.7	6.7	6.7	6.7
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	8.8	2.2	3.7	4.8
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	-1.2	0.9	1.6	0.5
- LNST chưa phân phối kỳ này	10.1	1.3	2.1	4.3
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	0.2	0.2	0.2	0.2
1. Nguồn kinh phí	0.2	0.2	0.2	0.2
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	58.3	52.7	55.1	58.3

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Lợi nhuận trước thuế	12.6	1.6	2.6	5.4	3.4
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	2.4	3.0	2.7	2.4	1.7
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	-0.0	0.2	-0.0	-0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.0	-0.0	-0.0	-0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-6.8	-1.9	-0.5	-3.9	0.0
Chi phí lãi vay	0.0	0.1	0.2	0.1	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	-1.3	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	6.9	3.2	5.0	4.0	3.9
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	3.5	-2.6	4.4	-4.7	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	7.4	2.6	-2.3	3.4	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	-0.0	0.0	-2.2	3.3	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	1.7	-1.7	-0.1	-0.2	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-0.1	-0.2	-0.2	-0.1	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-2.0	-0.2	-0.5	-1.0	0.0
Thu khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-0.2	-0.3	-0.4	-0.3	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	17.2	0.8	3.8	4.4	2.5
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-11.1	-0.3	-9.5	-8.4	-0.9
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	9.2	3.1	0.1	0.6	0.6
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-18.0	0.0	-3.0	-26.1	-2.0
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	3.0	3.0	8.0	33.1	0.0
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0	-0.0
Thu hồi đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	0.3	0.2	0.6	1.1	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-16.6	6.0	-3.8	0.3	2.2
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	1.9	7.5	8.5	7.6	3.8
Trả nợ gốc	-3.3	-8.5	-8.5	-7.6	-8.3
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-2.1	-3.3	-2.8	-3.5	-1.9
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-3.4	-4.3	-2.8	-3.5	-6.4
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-2.9	2.5	-2.8	1.2	0.0
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	3.2	0.7	3.5	2.3	1.5
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	0.4	3.2	0.7	3.5	0.0

Item	Q3'21	Q2'21	Q1'21	Q3'20	Q2'20	Q1'20
Doanh thu	4.3	10.3	4.2	3.3	14.4	6.5
Các khoản giảm trừ doanh thu	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	4.3	10.3	4.2	3.3	14.4	6.5
Giá vốn hàng bán	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận gộp	1.9	4.7	2.4	1.1	5.4	2.4
Doanh thu hoạt động tài chính	0.2	0.8	0.4	0.1	0.5	0.2
Chi phí tài chính	-0.0	-0.1	-0.1	-0.0	-0.0	-0.0
Chi phí lãi vay	-0.0	-0.1	-0.1	-0.0	-0.0	0.0
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	-0.0	-0.2	-0.1	-0.0	-0.3	-0.2
Chi phí quản lý doanh nghiệp	-1.5	-3.4	-1.6	-0.0	-3.0	-1.6
Lợi nhuận hoạt động	0.5	1.8	1.1	1.0	2.6	0.8
Thu nhập khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận khác	0.0	0.5	-0.0	0.0	-0.0	0.0
Lợi nhuận trước thuế	0.5	2.4	1.0	1.0	2.6	0.8
Chi phí thuế TNDN hiện hành	-0.1	-0.3	-0.2	0.1	-0.5	-0.2
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	0.4	2.1	0.8	1.1	2.0	0.7
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	0.4	2.1	0.8	1.1	2.0	0.7
EPS cơ bản	476.00	592.48	234.90	316.37	590.58	195.14
EPS suy giảm	117.66	592.48	234.86	316.37	590.58	195.14

Item	Q3'21	Q2'21	Q1'21	Q3'20	Q2'20	Q1'20
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	38.5	35.2	34.9	39.9	38.0	36.8
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	1.2	1.0	0.3	0.9	0.8	1.2
1. Tiền	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Các khoản tương đương tiền	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Chứng khoán kinh doanh	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	7.5	4.8	5.3	11.2	8.3	8.1
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	14.7	15.0	13.9	11.7	14.1	13.5
1. Hàng tồn kho	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.2	0.4	1.4	0.1	0.5	2.0
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	22.1	23.0	23.9	18.8	19.5	20.1
I. Các khoản phải thu dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	2.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	16.3	16.7	17.7	15.2	15.9	16.6
1. Tài sản cố định hữu hình	16.3	16.7	17.7	15.2	15.9	16.6
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Tài sản cố định thuê tài chính	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	2.7	2.7	2.7	2.7	2.7	2.7
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	0.3	0.3	0.1	0.1	0.1	0.1
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Đầu tư tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Chi phí trả trước dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	0.7	3.4	3.4	0.9	0.9	0.8
5. Lợi thế thương mại	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	60.6	58.2	58.7	58.7	57.6	56.9
A. NỢ PHẢI TRẢ	15.0	13.1	11.0	12.6	10.2	10.9
I. Nợ ngắn hạn	14.2	12.2	10.3	12.6	10.2	10.9
1. Phải trả người bán ngắn hạn	0.6	0.8	0.8	0.5	1.6	0.4
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	0.0	0.1	0.0	0.1	0.1	0.1
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả người lao động	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	0.4	0.2	0.4	0.7	0.5	0.4
9. Phải trả ngắn hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	1.4	2.3	3.3	2.9	2.0	1.0
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	0.8	0.8	0.7	0.0	0.0	0.0
1. Phải trả người bán dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Trái phiếu chuyển đổi	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	45.6	45.2	47.8	46.2	47.3	46.0
I. Vốn chủ sở hữu	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Vốn góp của chủ sở hữu	45.4	45.0	47.6	46.0	47.1	45.8
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00	34,649,950,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	0.8	0.8	0.8	0.8	0.8	0.8
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	3.2	2.8	5.4	3.8	4.3	2.9
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	0.8	0.8	4.6	0.0	2.2	2.2
- LNST chưa phân phối kỳ này	2.5	2.1	0.8	3.8	2.0	0.7
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2
1. Nguồn kinh phí	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	60.6	58.2	58.7	58.7	57.6	56.9

Item	Q4'25	Q3'21	Q2'21	Q1'21	Q3'20	Q2'20	Q1'20
Lợi nhuận trước thuế	12.6	0.0	2.4	1.0	0.0	0.0	0.0
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	2.4	0.0	1.2	0.5	0.0	0.0	0.0
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	-0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-6.8	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí lãi vay	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	6.9	0.0	2.8	1.2	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	3.5	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	7.4	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	-0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	1.7	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-0.1	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-2.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-0.2	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	17.2	0.0	2.4	0.0	4.0	2.7	-0.9
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-11.1	0.0	-0.6	-0.3	0.0	0.0	0.0
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	9.2	0.0	0.6	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-18.0	0.0	-1.0	-1.0	-3.5	-7.5	-1.0
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	3.0	0.0	0.0	0.0	1.8	5.2	1.0
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	-0.0	-0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	0.3	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-16.6	0.0	1.4	0.8	-1.7	-2.5	0.2
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	1.9	0.0	3.3	0.4	0.2	0.6	0.1
Trả nợ gốc	-1.3	0.0	-5.9	-2.5	-0.9	-0.6	-0.2
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-2.1	0.0	-1.9	0.0	-1.6	-0.6	-0.5
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-3.4	0.0	-4.4	-2.0	-2.2	-0.6	-0.5
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-2.9	0.0	-0.5	-1.2	0.1	-0.3	-1.2
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	3.2	0.0	1.5	1.5	0.8	1.2	2.4
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	0.4	0.0	1.0	0.3	0.9	0.8	1.2

Xem cổ phiếu cùng ngành khác

VCS, VLB, HT1, MVC, THG, KSB, NNC, LBM, FIC, DHA, LIC, BMJ, HUB, VIT, MTA, TLD, SCL, PDB, CVT, MDG, CLH, RYG, QNC, BTS, CMD, HCC, S74, VHL, PCC, YBM, VCX, CCM, C32, BCC, GND, HOM, TRT, TLT, BTD, TNT, FCM, GMH, GMX, ACE, KHD, SCJ, VIH, CQT, BDT, YBC, AMC, SDY, KSQ, NHC, EME, TMX, TAB, XMD, TDF, DDB, DAC, MCC, HMR, TTC, NXT, DID, TCR, DIC, MIC, VIM, DXV, VTS, HPM, TXM, SCC, DCR, DKG, LMC, GKM, BHC, TTZ, X77, LQN, VHH, SPI, BTN, HLY, DGT, VTA, CMI, DTC, DND, ILA, CYC, LCC, PTE, HVX, BT6, DCT, CTA, KHL, PX1

Cần hỗ trợ? Nếu bạn cần hỗ trợ tra cứu thông tin hoặc muốn phản hồi về nội dung trên website, vui lòng liên hệ bên dưới.

CDG

Điều gì đang thay đổi

Yếu tố tác động đến lợi nhuận CDG

BÓC TÁCH BCTC

Lợi nhuận có bền không?

Điều gì đang tác động lên biên lợi nhuận? ●

Vốn được sử dụng hiệu quả?

Doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả không? ●

Cân đối tài sản ●

Hiệu quả vốn lưu động ●

Rủi ro tài chính có lớn không?

Đòn bẩy và thanh khoản ▲

Dòng tiền ●

Kết luận đầu tư

Dữ liệu BCTC

Điều gì đang tác động lên biên lợi nhuận?

Doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả không?

Cân đối tài sản

Hiệu quả vốn lưu động

Đòn bẩy và thanh khoản

Dòng tiền